Alta de Autónomo para montar una cafetería
| El alta como autónomo para montar una cafetería no es un trámite menor. De hecho, es la base sobre la que se va a sostener todo lo demás.
Hay dos gestiones principales: una con Hacienda y otra con la Seguridad Social. Y ambas conviene hacerlas con orden, criterio y, si es posible, con asesoramiento. |
Antes de darte de alta como autónomo, identifica bien tu situación
| Es probable que te encuentres en una de estos tres escenarios habituales que pueden aplicarse a ti alguna de ellas o varias. |
Vas a dejar tu trabajo por cuenta ajena para trabajar en tu cafetería (o para gestionarla como autónomo sin trabajar en ella)
| Si trabajas por cuenta ajena y estás pensando en dedicarte a tu cafetería, considera seriamente la opción de negociar un despido en lugar de presentar una renuncia.
¿Por qué? Porque si renuncias, no tienes derecho a cobrar el paro, que no es que ese dinero se pierda, ya que lo puedes recuperar en cualquier momento. Lo que digo es que si logras un despido y tienes derecho a prestación por desempleo, puedes capitalizar el paro, Nuestro Consejo |
No has sido autónomo en los últimos 3 años
| 1)En el caso que no hallas sido autónomo en los últimos tres años
2)Estés inscrito como demandante de empleo y 3)estés empadronado en la Comunidad de Madrid, puedes pedir una ayuda a fondo perdido de hasta 4.000 €. Tengo que aclarar que no te dan el dinero por adelantado, sino que trata de un reembolso: te reembolsan el 80 % de lo que hayas invertido en montar tu local, hasta un máximo de 4.000 €. Pero además debes de saber que como el tope es 4.000 euros, aunque presentes facturas por 20.000 solo te reembolsarán 4000 euros. Algo que tienes que saber es que esta ayuda está sujeta a plazos Plazos para solicitarla Aquí puedes ver toda la información oficial: |
Alta en Hacienda (modelo 036 o 037)
| Este paso sirve para comunicar que vas a empezar una actividad económica, en este caso, la de una cafetería. También es donde defines el tipo de actividad (epígrafe del IAE) y eliges el régimen fiscal por el que tributarás. El modelo debe presentarse antes de iniciar cualquier actividad. No se trata solo de abrir el local: si ya estás haciendo compras, contratando personal o firmando contratos sin haber presentado este modelo, puedes tener problemas. |
Alta en la Seguridad Social (modelo TA.0521)
| Una vez hecho el alta en Hacienda, tienes que darte de alta como trabajador autónomo. Para eso necesitarás: • Copia del modelo 036 o 037 • DNI o NIE • Modelo TA.0521 cumplimentado • Y también una Cuenta bancaria para domiciliar la cuota de autónomos Tienes 2 opciones para realizar El trámite lo puedes hacer de forma presencial en la Tesorería General de la Seguridad Social (TGSS) o por vía telemática.Nuestro ConsejoAl momento de darte de alta, cada decisión cuenta. Escoge correctamente los epígrafes, el régimen fiscal o cuándo iniciar la actividad puede ayudarte a evitar pagos innecesarios y aprovechar al máximo las ventajas disponibles. |
¿Qué régimen fiscal te conviene más: estimación directa o módulos?
| Durante años, el sistema de módulos fue el favorito para negocios de hostelería: cafetería que se abría, negocio que funcionaba. Pero el panorama ha cambiado, y hoy no siempre es la opción más adecuada.
Lo habitual en los primeros 12 a 24 meses es alcanzar el punto de equilibrio: cubrir costes y, con suerte, generar beneficios ajustados. Si te das de alta en módulos, estarás pagando impuestos sobre un beneficio fijo estimado por Hacienda… aunque en la práctica no hayas llegado a ese nivel. En cambio, con la estimación directa simplificada, tributas sobre lo que realmente has ganado. Si tus beneficios son bajos en los primeros meses —como suele pasar— pagarás menos impuestos y podrás optimizar mejor tus recursos. |
Estimación directa o módulos: ¿cuál te conviene más al abrir tu cafetería?
| Decidir en qué régimen fiscal darte de alta no es un detalle menor. La diferencia entre uno y otro puede suponer pagar más impuestos de los que te corresponde si eliges mal desde el inicio.
Veamos en detalle cómo funciona cada uno y por qué, en la mayoría de los casos, la estimación directa es la mejor opción cuando estás empezando. |
Estimación directa simplificada: pagas sobre lo que realmente ganas
| Este régimen consiste en declarar tus ingresos y restar tus gastos reales. Si todavía no estás generando beneficios elevados, pagarás menos impuestos.
Además, te permite deducir muchos gastos relacionados con la actividad: alquiler, suministros, nóminas, amortizaciones, y más. |
Estimación objetiva (módulos): pagas sobre un beneficio fijo calculado por Hacienda
| Aquí Hacienda estima tu beneficio en base a ciertos parámetros fijos, sin importar si realmente los alcanzas o no. Para cafeterías se tienen en cuenta factores como:
• Metros cuadrados del local Ese cálculo genera un “beneficio estimado”, sobre el cual tributarás aunque tu cafetería aún no lo esté generando. |
Comparativa práctica entre ambos métodos (Estimación Directa – Estimación objetiva)
| Concepto | Estimación Directa Simplificada (€) | Estimación Objetiva (Módulos) (€) |
| Ingresos anuales | 140.000,00 | |
| Compras (mercancía) | 43.000,00 | |
| Salarios y Seguridad Social | 50.000,00 | |
| Alquiler del local | 18.000,00 | |
| Suministros | 6.000,00 | |
| Otros gastos (mantenimiento, etc.) | 7.000,00 | |
| Amortizaciones | 3.000,00 | |
| Gastos difícil justificación (5 %, máx. 2.000 €) | 2.000,00 | |
| Total de gastos deducibles | 126.000,00 | |
| Beneficio neto (ingresos – gastos) | 14.000,00 | |
| Beneficio tras gastos difícil justificación | 12.000,00 | |
| Superficie (60 m² × 91,02 €/m²) | 5.461,20 | |
| Empleados (2 × 4.152,81 €) | 8.305,62 | |
| Potencia eléctrica (15KW × 38,32 €/KW) | 574,80 | |
| Terraza (8 mesas × 110 €, 6 mesas) | 440,00 | |
| Rendimiento neto previo | 14.781,62 | |
| Índice corrector por local <100 m² (0,90) | 1.478,16 | |
| Rendimiento tras índice corrector | 13.303,46 | |
| Reducción general (5 %) | 665,17 | |
| Rendimiento neto estimación objetiva | 12.638,29 |
¿Qué nos dice esta tabla?
| • En estimación directa, tributas por 12.000 € reales de beneficio. • En módulos, tributas por 12.638,29 € estimados por Hacienda, aunque tu beneficio real sea menor.Cuando estás empezando, la diferencia puede parecer pequeña… pero cada euro cuenta. Y si tu cafetería aún no alcanza esos beneficios, estarías pagando impuestos de más.Además, la estimación directa te da más flexibilidad para ajustar tu fiscalidad en función de la evolución real de tu negocio, algo que en los primeros años es fundamental. |
¿Puedo cambiar de régimen fiscal mi cafetería si me equivoqué al elegir?
| Sí, puedes cambiar, pero no inmediatamente. La elección del régimen fiscal no se puede modificar en cualquier momento.
La normativa establece que debes permanecer al menos 3 años en el régimen elegido antes de poder hacer el cambio. Esto aplica tanto si eliges módulos y luego quieres pasarte a estimación directa, como si empiezas en estimación directa y luego quieres optar por módulos. ¿Qué implica esto en la práctica? Y si tienes dudas, lo mejor es contar con alguien que te ayude a simular ambos escenarios antes de tomar la decisión. |
IAE y CNAE: no te limites solo a “cafetería”
| A la hora de darte de alta en Hacienda, tendrás que elegir un epígrafe del IAE y un código CNAE.
Aquí es donde muchos futuros hosteleros cometen un error: se dan de alta solo como cafetería, cuando lo más estratégico es contemplar todas las actividades que podrías desarrollar en tu local. Una cafetería no tiene por qué vender solo café. Puedes ofrecer desayunos, menús al mediodía, meriendas y por la tarde-noche funcionar como bar de copas suave, con cervezas, vinos o combinados sencillos. Darte de alta en más de un epígrafe es totalmente posible y recomendable. |
Epígrafes Bar, Cafetería, Restaurante
| Actividad | Epígrafe IAE | CNAE |
| Bar | 673.2 (de 1 a 2) | 5610 |
| Cafetería | 672 (de 1 a 3 tazas) | 5610 |
| Restaurante | 671 (de 1 a 5 tenedores) | 5610 |
Errores frecuentes al montar una cafetería (y cómo evitarlos desde el principio)
| Montar una cafetería puede parecer sencillo cuando se mira desde fuera. Pero en la práctica, hay detalles que, si no se gestionan bien desde el principio, pueden convertirse en problemas serios.
Aquí te dejo algunos errores que he visto más de una vez, y que se pueden evitar si se planifica bien:
Abrir la cafetería sin una previsión real de gastos e ingresosMuchos comienzan entusiasmados, confiando en que con “abrir y vender” será suficiente. Pero no tener una estimación clara del punto de equilibrio, de los gastos fijos y variables, y de los márgenes reales puede llevar a tomar decisiones equivocadas desde el minuto uno.
Pensar que “ya se verá luego el tema de los impuestos”No planificar tu fiscalidad puede hacer que termines pagando más de lo que te corresponde o que no puedas deducir gastos que sí te corresponderían por no haber hecho bien el alta o por no llevar una contabilidad ordenada.
Darse de alta solo como cafetería, sin pensar en todo el potencial del negocioComo ya vimos antes, limitar tu epígrafe puede restringir la evolución natural del negocio. Es habitual empezar como cafetería, pero muchos locales terminan funcionando como restaurante en horario de comidas o como bar en franjas de tarde-noche. Lo mejor es estar preparado desde el principio.
Gestionar la fiscalidad de tu cafetería sin asesoramientoBuscar información en internet está bien, pero no sustituye una estrategia fiscal diseñada según tu caso concreto. Y cuando hay ayudas, plazos y trámites por medio, el tiempo que pierdes puede salir caro. |
